Документы для вычета: главное
Документы доказывают налоговой инспекции три вещи: жильё ваше, вы за него заплатили, а при ипотеке - уплатили банку проценты. Набор зависит от способа получения вычета и от ситуации.
- 3 группы документов: о праве на жильё, об оплате и об ипотеке п. 3 и п. 4 ст. 220 НК РФ
- 0 документов нужно в упрощённом порядке: сведения в ФНС передаёт банк ст. 221.1 НК РФ
- сканы прикладывают при подаче через личный кабинет, заверять копии не нужно декларацию подписывают электронной подписью
- за каждый год нужна справка банка об уплаченных процентах при вычете по ипотеке п. 4 ст. 220 НК РФ
Какой документ что подтверждает
| Документ | Что подтверждает | Где взять |
|---|---|---|
| Договор купли-продажи | Покупку и цену жилья | Экземпляр покупателя после сделки |
| Выписка из ЕГРН | Право собственности и год, с которого начинается вычет | Росреестр: через Госуслуги, МФЦ или сайт Росреестра |
| Договор долевого участия (ДДУ) | Покупку строящегося жилья и цену | Экземпляр дольщика после регистрации договора |
| Акт приёма-передачи | Год, с которого начинается вычет по ДДУ | Застройщик при передаче квартиры |
| Платёжные документы | Факт оплаты: платёжные поручения, банковские выписки, расписка продавца | Банк, продавец, застройщик |
| Кредитный договор | Что кредит целевой - на покупку или строительство жилья | Банк при выдаче ипотеки |
| Справка об уплаченных процентах | Сумму процентов за календарный год | Банк, обычно онлайн - инструкции по банкам |
| Свидетельство о браке | Право супругов на вычет за общее жильё | ЗАГС, при утере - повторное свидетельство |
| Заявление о распределении вычета | Доли вычета каждого супруга | Составляют супруги, образец - на сайте ФНС |
| Свидетельство о рождении ребёнка | Право родителя на вычет за долю несовершеннолетнего | ЗАГС |
| Декларация 3-НДФЛ | Сумму вычета за год | Личный кабинет налогоплательщика, Госуслуги |
| Заявление на возврат | Банковский счёт для перечисления денег | Личный кабинет налогоплательщика, вместе с декларацией |
Зачем собирать документы, если вычет можно получить упрощённо
Упрощённый порядок работает, только если банк передаёт данные в налоговую, - таких банков немного. В остальных случаях документы прикладывают к декларации 3-НДФЛ или к заявлению на вычет через работодателя. Сколько вернут по годам при типичной покупке - в таблице.
| Год | Доход, ₽ | НДФЛ, ₽ | Вычет на покупку, ₽ | Возврат, ₽ | Остаток, ₽ |
|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | 1 020 000 | 132 600 | 1 020 000 | 132 600 | 980 000 |
| 2026 | 1 020 000 | 132 600 | 980 000 | 127 400 | 0 |
Итого возврат: 260 000 ₽. Суммы по годам округлены до рубля (п. 6 ст. 52 НК РФ), поэтому итог может отличаться от точного процента на 1-2 ₽.
Как подать документы через личный кабинет
- Соберите список под свою ситуацию Выберите способ получения вычета и тип покупки в генераторе выше, отметьте ипотеку, брак и детей - список обновится.
- Отсканируйте или сфотографируйте документы Каждый документ - отдельным файлом, страницы должны читаться полностью. Оригиналы храните: налоговая инспекция может запросить их при проверке.
- Заполните декларацию в личном кабинете Сведения о доходах от работодателя подтянутся сами, данные о жилье и расходах вносятся вручную. Подробно - в статье «Как заполнить 3-НДФЛ».
- Приложите файлы и подпишите декларацию Документы прикладывают к декларации в том же разделе, декларацию подписывают электронной подписью из личного кабинета.
- Подайте заявление на возврат Заявление с реквизитами счёта удобно подать сразу вместе с декларацией - тогда деньги придут после проверки без лишних действий.
Частые ошибки
- Не взять расписку при оплате наличными или через ячейку. Без документа об оплате налоговая инспекция может не принять расходы.
- Приложить справку о процентах не за тот год. Проценты заявляют за год, в котором их уплатили, и справка нужна именно за этот год.
- Забыть заявление о распределении при покупке в браке. Без него налоговая не видит, какую долю вычета заявляет каждый супруг.
- Прикладывать ДДУ без акта приёма-передачи. По новостройке право на вычет возникает только с подписания акта.
- Заверять копии у нотариуса для личного кабинета. При подаче онлайн прикладывают сканы, а декларацию подписывают электронной подписью.
Частые вопросы
Какие документы нужны для вычета за квартиру?
Договор покупки, документ о праве (выписка из ЕГРН или акт приёма-передачи по ДДУ), документы об оплате, при ипотеке - кредитный договор и справка банка об уплаченных процентах, в браке - свидетельство о браке и заявление о распределении. Плюс декларация 3-НДФЛ и заявление на возврат.
Нужна ли справка 2-НДФЛ?
Обычно нет: работодатель передаёт сведения о доходах в налоговую, и они подтягиваются в личный кабинет. Справка понадобится, если данных за нужный год в кабинете нет.
Нужно ли заверять копии документов?
При подаче через личный кабинет прикладываются сканы или фото, заверять их не нужно - декларацию подписывают электронной подписью. Оригиналы налоговая может запросить при проверке.
Как сохранить список в PDF?
Нажмите «Распечатать или сохранить PDF» и выберите в окне печати принтер «Сохранить как PDF». Отметки о собранных документах тоже попадут в файл.
Какие документы нужны для вычета через работодателя?
Те же документы о покупке и оплате плюс заявление о подтверждении права на вычет (форма КНД 1150074). Налоговая проверит их и сама отправит уведомление работодателю. Сроки - в разделе «Вычет через работодателя».
Что делать, если платёжные документы потеряны?
Запросите выписку по счёту в банке, через который платили, или попросите у продавца расписку в получении денег. Подробнее - в ответе «Что делать, если нет платёжных документов».