Вычет за квартиру в вашей ситуации

За квартиру на вторичке вернут до 260 000 ₽ (13% с 2 млн ₽) - начиная с года, в котором собственность зарегистрирована в ЕГРН.

За новостройку по ДДУ вернут до 260 000 ₽ за покупку и до 390 000 ₽ с процентов - начиная с года подписания акта приёма-передачи, а не с даты договора или регистрации собственности.

За строительство дома вернут до 260 000 ₽ с расходов на стройку и участок - но только начиная с года регистрации права собственности на дом.

За купленный дом с участком вернут до 260 000 ₽: цена дома и земли суммируется в одном лимите 2 млн ₽, право - с регистрации собственности.

Сам по себе участок вычета не даёт: расходы на землю под ИЖС заявляют с года, в котором зарегистрирован построенный на ней дом.

За долю в квартире вернут 13% от ваших расходов на неё - до 260 000 ₽; у каждого сособственника свой лимит 2 млн ₽.

За комнату вернут 13% от цены в пределах лимита 2 млн ₽, а неиспользованный остаток лимита сохранится для следующей покупки жилья.

Расходы на отделку включают в вычет, только если договор предусматривает покупку жилья без отделки; они суммируются с ценой в общем лимите 2 млн ₽.

При рассрочке вычет считается от реально уплаченных сумм: сначала - то, что оплачено к концу года возникновения права, остальное - в годах следующих платежей.

Вычет получает каждый супруг - до 2 млн ₽ на покупку и до 3 млн ₽ по процентам, на кого бы ни была оформлена квартира.

Вычет получает только тот, кто купил квартиру до брака; второй супруг права на него не имеет, даже если потом гасил ипотеку вместе с ним.

Вычет за долю несовершеннолетнего ребёнка заявляет родитель - в пределах своих 2 млн ₽, а право ребёнка на собственный вычет сохраняется.

Сумму маткапитала вычитают из стоимости жилья - вычет дают только с ваших собственных и кредитных денег (п. 5 ст. 220 НК РФ).

За месяцы на пособиях вернуть нечего - они не облагаются НДФЛ, но вычет не сгорает: его получают за годы с зарплатой, на супруга или после выхода на работу.

С ипотекой положены два вычета: до 2 млн ₽ расходов на покупку, включая деньги банка, и до 3 млн ₽ процентов - при ставке 13% это 260 000 ₽ и 390 000 ₽.

Вычет по семейной ипотеке с 1 октября 2026 года не меняется: каждый супруг-созаёмщик заявляет до 2 млн ₽ за покупку и до 3 млн ₽ процентов - по процентам семья вернёт до 780 000 ₽ при ставке 13%.

IT-ипотека даёт обычные вычеты - до 2 млн ₽ за покупку и до 3 млн ₽ процентов, а при доходе выше 2,4 млн ₽ в год часть налога вернут по ставке 15%, а не 13%.

За дом или квартиру в сельскую ипотеку вернут обычные 260 000 ₽ за покупку, а по процентам - меньше 390 000 ₽: при ставке до 3% процентов за срок может не набраться 3 млн ₽.

За покупку по дальневосточной ипотеке вернут обычные 260 000 ₽, а за проценты - немного: при ставке 2% процентов за срок кредита обычно меньше лимита 3 млн ₽.

За деньги государства вычета нет: при военной ипотеке НДФЛ возвращают только с той части цены и тех процентов, которые вы оплатили сами (п. 5 ст. 220 НК РФ).

Да, после рефинансирования вычет по процентам сохраняется: проценты нового банка складываются с процентами старого в общем лимите 3 млн ₽ по одному объекту (п. 4 ст. 220 НК РФ).

Созаёмщик получает вычет по процентам - до 3 млн ₽, то есть до 390 000 ₽ при ставке 13%, - только если он собственник жилья или супруг собственника при покупке в браке (ст. 220 НК РФ).

С доходов ИП на УСН или патенте вернут 0 ₽ - НДФЛ с бизнеса не платится, но право на вычет до 260 000 ₽ сохраняется: его получают с зарплаты, со сдачи жилья как физлицо или позже.

С дохода самозанятого вернут 0 ₽ - налог на профессиональный доход не НДФЛ, но право на вычет до 260 000 ₽ сохраняется: его получают с зарплаты или другого дохода с НДФЛ.

Пока нет дохода, облагаемого НДФЛ, вернут 0 ₽, но право на вычет до 260 000 ₽ не сгорает: его получат с будущей зарплаты, со сдачи жилья как физлицо или через работающего супруга.

Работающий пенсионер вернёт до 260 000 ₽ за покупку: с зарплаты за год покупки и следующие годы, а по переносу - ещё и за три предшествующих года, поэтому часто весь вычет можно получить сразу.

Пока вы нерезидент, вычет - 0 ₽: доходы, как правило, облагаются по ставке 30%, и вычеты ст. 220 НК РФ к ним не применяются, но право сохраняется - до 260 000 ₽ вернут за годы, когда вы снова резидент.

При доходе выше 2,4 млн ₽ в год вычет вернёт больше 260 000 ₽: налог возвращается по верхним ставкам шкалы 15-22%, максимум - 440 000 ₽ за покупку и 660 000 ₽ с процентов.

Через работодателя вычет получают, не дожидаясь конца года: налоговая подтверждает право не более чем за 30 календарных дней, после чего НДФЛ из зарплаты не удерживают, а удержанный с начала года налог возвращают (п. 8 ст. 220 НК РФ).

В упрощённом порядке вычет получают без декларации и документов: заявление появляется в личном кабинете до 20 марта, проверка длится до 30 календарных дней, а после решения деньги приходят за 1-2 рабочих дня (ст. 221.1 НК РФ).

Подать 3-НДФЛ на вычет можно онлайн в любой день года - в личном кабинете налогоплательщика или на Госуслугах: проверка длится до 3 месяцев (п. 2 ст. 88 НК РФ), после неё деньги приходят за несколько рабочих дней.

Право на вычет по сроку не ограничено: даже если квартира куплена давно, налог вернут за три года, предшествующих подаче декларации (п. 7 ст. 78 НК РФ), а остаток вычета до 2 млн ₽ перенесут на следующие годы.

Вычет за новую квартиру - до 2 млн ₽ - может уменьшить и налог с продажи старой: с доходов 2025 года его применяют сначала к зарплате, а остаток в том же году - к доходу от продажи (ст. 210, 224 НК РФ).

Если по первому жилью вы заявили меньше 2 млн ₽, остаток лимита можно добрать по другой квартире - при условии, что право на первое жильё возникло с 2014 года.

Зависит от первого вычета: если лимит 2 млн ₽ не исчерпан - добираете остаток, если исчерпан - остаётся вычет по процентам, при условии что его ещё не получали.